Auditoría Forense
Identifique al defraudador y su esquema de fraude oportunamente
¿Qué es una Auditoría Forense?
La auditoría forense es una técnica que combina conocimientos de investigación y auditoría para resolver casos de fraude o de otras actividades ilegales o irregulares.
Los auditores forenses utilizan técnicas de investigación, análisis de datos y habilidades de auditoría para identificar, recopilar y analizar evidencias en casos de fraude u otros delitos financieros.
¿Por qué motivos se la debe realizar?
Para identificar a las personas que han cometido fraude abusando de la confianza puesa en ellos y obtener una evidencia para recuperar lo perdido.
Objetivos:
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Evaluar si los sistemas de control interno detectan fraudes
- Prevenir o reducir los casos de fraude a través del asesoramiento y control de la empresa
- Detectar esquemas de fraude y a los posibles defraudadores.
¿Qué técnicas forenses se deben emplear para evitar fraudes?
Desconfiar es la clave: Una auditoría antifraude tiene la particularidad de emplear el escepticismo profesional al máximo.
Hipótesis de trabajo: El auditor establece una hipótesis de trabajo con la consigna de detectar un posible esquema de fraude y sus perpetradores basado en:
- Desconfianza hacia los controles
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Desconfianza hacia las personas que supuestamente son confiables .
Servicios que podemos ofrecerle
Evaluar riesgo de fraude
Reingeniería antifraude
Fraude en general
Fraude en inventarios
Línea ética antifraude
Capacitación
¿Cuál es el siguiente paso?
¿Necesitas ayuda en relación a este tema? Contáctenos, podemos ayudarle. Estamos cerca de su empresa.
Preguntas Frecuentes
Las compañías deberían tener una política que indique la periodicidad de una auditoría forense. Por lo menos se requiere realizar una auditoría de este tipo cada 3 años. Contamos con un equipo multidisciplinario para esta labor.
La auditoría forense va directo a la detención de fraudes por lo que es mucho más efectiva que una auditoría financiera.